Verovähennysvinkit kirjoittajille

Sisältö

• Vähennä palkatut urakoitsijat, freelancerit ja edustajapalkkiot
• Mikä on "Ateriat ja viihde" -kulut?
• Tekijän mainontakulut

Kun 15. huhtikuuta on lähestymässä ja on aika arkistoida verot kirjan kirjoittajana, sitä enemmän tiedät vähennyksistä, sitä parempi. Toki, kynät, tulostimen muste ja paperi ovat verovähennyskelpoisia, mutta voi olla muita verovähennyksiä, jotka voitte tehdä. Jos et ole koskaan aiemmin jättänyt veroja "kirjoittajana", mutta haluaisit, ensin selvittää, ovatko kirjoitustyösi yritystä, harrastuksen sijaan.

Tietysti täällä sovelletaan IRS: n yleisiä hyviä kirjanpitoa koskevia sääntöjä. Tallenna kuitit, merkitse vieraiden nimet aterioiden tai tapahtumien yhteydessä ja muista ilmoittaa selvästi kustannuksen liiketoiminnan tarkoitus ja tarkista oletukset vielä kerran maksetun veronvalmistajan ilmoituksella. Tällä tavoin, jos IRS tarkastaa sinut, sinulla on selkeä muisti ja vahvistus laillisista liiketoiminnan vähennyksistä.

Vähennä palkatut urakoitsijat, freelancerit ja edustajapalkkiot

Maksoitko toimitukselliselle freelancerille käsikirjoituksen muokkaamisesta? Maksoitko graafikolle kirjan takin suunnittelusta? Valokuvaajat, kuvittajat, toimittajat - kirjankehitysurakoitsijoille maksetut maksut ovat verovähennyskelpoisia, samoin kuin ulkopuolisten palvelujen, kuten freelance-julkaisijan, kirjailija-verkkosivustosi verkkosivuston kehittäjän tai videotuottajan online-kirjan trailerin, kustannukset.

Kirjallisuuden edustajat lähettävät tekijöille rojaltitarkistuksensa vuoden aikana, kun edustajaprosenttipalkkiot on jo vähennetty tulojensa yläpuolelta, ja vuoden lopussa 1099-MISC-lomake, jonka kirjailija saa toimistostaan, heijastaa sitä. Jos se on totta sinun tapauksessasi, et tietenkään väitä agenttimaksuja vähennyksenä, koska ne on jo vähennetty tuloista. Heidän kahdesti vaatiminen olisi kaksinkertainen upotus.

Jos maksat riippumattomalle urakoitsijalle tai freelancerille yli 600 dollaria kirjaprojektistasi, sinun on lähetettävä sekä urakoitsijalle että IRS: lle lomake 1099-MISC (olettaen, että et pidättänyt veroja urakoitsijalta tai freelancerin palkkiota).

Mikä on "Ateriat ja viihde" -kulut?

Suurimmasta osasta ammattiisi liittyviä ateria- ja viihdekuluja vähennetään 50%, kunhan tapahtumalla on selkeä liiketoiminnallinen tarkoitus, pidät keskustelua kirjaa ja kuitit kaikesta, joka on yli 75 dollaria. Tämä tarkoittaa, että jos maksat lounaan haastatteluaiheellasi kirjastasi tai lounastat freelance-julkaisijasi kanssa keskustellaksesi kirjamainoskampanjastrategiasta, puolet kustannuksista on verovähennyskelpoisia.

IRS sallii kuitenkin 100%: n vähennykset ", jos tarjoat aterioita, viihdettä tai virkistysmahdollisuuksia suurelle yleisölle keinona mainostaa tai edistää liikearvoa yhteisössä. Esimerkiksi televisio- tai radio-ohjelman sponsoroinnin kustannuksella tai kustannukset, jotka aiheutuvat ilmaisten ruokien ja juomien jakelusta suurelle yleisölle, ovat 50 prosentin rajan alaisia. "(1)

Jos vuokraat tilaa ja pidät julkisen kirjanlukemisjuhlan uutta romaania varten, laitoksen vuokraamisesta ja ateriapalvelusta aiheutuvat kustannukset voivat olla vähennyskelpoiset 100 prosentilla, koska tapahtuman tarkoituksena on mainostaa ja mainostaa äskettäin julkaisttua kirjaasi .

Tekijän mainontakulut

Aikataulu C -luokkaa "Mainonta" käytetään laajasti kattamaan monet kirja-markkinointi- ja julkisuussuunnitelmasi kuluerät, jotka liittyvät itsesi ja kirjoittamisen mainostamiseen.
Joitakin esimerkkejä kirjoittajille ominaisista mainostuotteista ovat:

• Mainokset - painotuotteiden (sanoma- tai aikakauslehti), TV- tai Internet-mainonnan suunnittelu, luominen, sijoittaminen tai mediapalkkiot. Tähän sisältyy maksu napsautuksella tai maksettu sijoittelu kirjaasi liittyvään luetteloon (esimerkiksi teoksen lukeminen Ingramin tai Bakerin ja Taylorin tekemien tukkukauppiaiden luetteloihin tai luettelointi).
• Brändäys ja logosuunnittelu - voit kirjoittajana luoda tunnistettavan ilmeen houkutellaksesi lukijoita kirjaasi tai kirjasarjaasi.
• Esitteet, esitteet, postittajat, käyntikortit - julkisia esiintymiäsi varten, kuten lukemat tai kirjamerkinnät kirjafestivaaleilla. Voit vähentää suunnittelun, tulostamisen ja jakelun kustannukset.
• Mainostuotteet tai lahjat (jotkut esimerkit saattavat olla kirjanmerkkejä, kirjalaukkeja, jotka mainostavat otsikkoasi tai kirjatakkisi mallia, teepaitoja, kynät, tyynyt jne.)
• Allekirjoitukset (esimerkiksi ilmoittaaksesi kirjasi allekirjoittamisesta) ja näyttökustannukset. Tähän voi sisältyä bannereita, julisteita - jopa mainostaulu, jos sinulla olisi siihen budjetti!
• Verkkosivun kustannukset - niihin sisältyy tekijän verkkosivuston suunnittelu ja kehittäminen sekä kuukausittaiset tai vuosittaiset isännöintipalkkiot.
• Uutiskirjeet - jos maksat uutiskirjepalvelusta (kuten Constant Contact tai MailChimp) lähettääksesi uutiskirjeitä lukijoillesi, kuukausimaksut ovat verovähennyskelpoisia.

Jos olet itse julkaistu kirjailija, joka on maksanut kaiken kattavan maksun kirjasi julkaisemisesta ja mainostamisesta, muista tarkistaa, onko pakettisi mukana mainostuotteita. Verotuksestasi riippuen saatat pystyä jakamaan näiden mainontamaksujen kustannukset sisällyttämällä ne aikataulun C vähennyksiin.

Tämän artikkelin tarkoituksena on antaa yleinen käsitys kirjoittajiin mahdollisesti sovellettavista verotiedoista ja antaa lukijoille lähtökohta, jotta he voivat tutkia tarkemmin. Vaikka kaikki artikkelin tiedot pyrittiin varmistamaan, että tämän artikkelin tiedot olivat oikeita kirjoittamishetkellä, Book Publishing -sivuston opas on kirjoittaja, ei veroasiantuntija. Siksi jokaisen, joka jättää veronsa, on otettava yhteyttä pätevään verojen valmistelijaan tai veroasiantuntijaan päivitetyiltä liittovaltion ja osavaltioiden tulo- ja myyntiverolakeilta sekä lisätietoja siitä, kuinka näitä sääntöjä voidaan soveltaa yksittäiseen verotilanteeseen.

Katso tässä artikkelissa mainittujen aiheiden erityiset IRS-resurssit IRS-julkaisusta 334 (2012), vero-ohje pienyrityksille. Tämän artikkelin sisältämiä yleisiä tietoja ei tule käyttää välttämään verorangaistuksia, joita IRS voi määrätä (katso erityinen säännöstö Treasury Circular 230 -asetuksesta).