Kuinka valtion eläke-eläkkeet lasketaan?
Sisältö
Eläkkeelle siirtyminen on yleinen keskustelunaihe valtion työntekijöiden keskuudessa. Vanhat työntekijät puhuvat siitä, mitä he tekevät muutamassa vuodessa, kun he eivät enää ole työssä. Uudemmat työntekijät fantasioivat siitä kaukaisesta päivästä, jolloin he tulevat ylpeillä tulevista poistumisistaan.
Vaikka kaikkien virkamiesten olisi pidettävä mielessä valtion eläkkeelle jäämisen kolmiosainen jakkara, useimpien virkamiesten ensisijainen eläkerahoituslähde on heidän eläkejärjestelmiensä antama eläkemaksu. Eläkemaksun laskemisella on suuri vaikutus sekä siihen, milloin työntekijällä on varaa jäädä eläkkeelle, että millaiseen elämäntapaan työntekijä tulee eläkkeelle.
Harvalla ihmisellä on varaa jäädä eläkkeelle eläkekelpoisuuspäivänään. Se tarkoittaa, että työntekijät työskentelevät yleensä eläkekelpoisuuspäivien jälkeen ja perustavat todelliset eläkepäivät kuukausittain maksettavien eläkemaksujen määrälle.
Kaksi muuttujaa ja yksi vakio
Useimmissa valtion eläkejärjestelmissä kaksi muuttujaa määrittelevät, kuinka suuri työntekijän annuiteetti tulee olemaan: työntekijän palkka ja työntekijän palvelusvuodet. Ikä on tekijä määritettäessä eläkekelpoisuutta, mutta sitä käytetään harvoin annuiteetin määrien määrittämisessä.
Eläkejärjestelmät tarvitsevat yhden palkanumeron kytkeäkseen kaavansa työntekijöiden eläketurvan määrittämiseen. He käyttävät palkkaa, jonka työntekijä ansaitsee muutaman eniten ansaitsevan vuoden aikana. Suurin osa järjestelmistä käyttää kolmesta viiteen vuotta tässä laskelmassa. He keskittävät palkat saadakseen yhden palkanumeron.
Esimerkiksi eläkejärjestelmä laskee työntekijän palkan kyseisen työntekijän kolmesta eniten ansaitsevasta vuodesta. Työntekijä ansaitsee 61 000, 62 000 ja 66 000 dollaria kolmen eniten ansaitsevan vuoden aikana. Nämä kolme numeroa lasketaan keskiarvona työntekijän palkan määrittämiseksi, koska se liittyy eläke-annuiteettiin. Tämän työntekijän eläke-annuiteetin laskemiseksi työntekijän palkka on 63 000 dollaria:
($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000
Palveluvuosia on helpompi määrittää kuin yksittäinen palkanumero. Tämä luku on yksinkertaisesti aika, jonka työntekijä osallistuu eläkejärjestelmään. Jokainen palkka-aika, jonka työntekijä osallistuu eläkejärjestelmään, ansaitsee palkansaajakorvauksen, joka on yhtä suuri kuin palkkajakson aika.
Elinkorkojen laskennassa on yksi toinen tekijä. Sovellettu prosenttiosuus kertoo käytännössä, kuinka suuri osa lasketusta palkkasummasta näkyy annuiteetissa kultakin palvelusvuodelta. Tämä on pitkä ja ehkä hämmentävä selitys, mutta siinä on järkeä esimerkissä.
Käyttämällä yllä olevassa esimerkissä olevaa 63 000 dollarin palkkaa, sanotaan, että työntekijällä on 30 vuoden työaika eläkejärjestelmässä. Oletetaan myös, että jokaisesta palvelusvuodesta ja työntekijä saa 2,0% palkan määrästä. Tässä on laskelma ilmaistuna matemaattisena kaavana:
Palkka X vuotta X Prosentti = Annuiteetti
Tässä on esimerkki, jota sovelletaan kaavaan:
63 000 dollaria X 30 X 2,0% = 37 800 dollaria
Työntekijä oli tottunut ansaitsemaan noin 63 000 dollaria vuodessa, mutta nyt tämä työntekijä saa valtion tuloja huomattavasti vähemmän. 37 800 dollaria maksetaan kuukausierinä 3 150 dollaria. Toivottavasti työntekijällä on tarpeeksi eläkesäästöjä ja sosiaaliturvatuloja korvauksen vähentämiseksi.
Oletetaan, että sama työntekijä työskentelee 40 vuotta sen sijaan, että jääisi eläkkeelle 30 vuoden jälkeen. Tässä on uusi laskelma:
63 000 dollaria X 40 X 2,0% = 50 400 dollaria
Viivästyttämällä eläkkeelle jättämistä 10 vuotta, tässä esimerkissä työntekijä lisää eläketulojaan 12 600 dollarilla vuodessa. Se tarkoittaa ylimääräistä 1 050 dollaria kuukaudessa; Työntekijä kuitenkin maksaa rahaa eläkejärjestelmään vielä kymmeneksi vuodeksi ja kieltäytyy mahdollisista eläkemaksuista näiden 10 vuoden ajalta.
Colas
Eläke-annuiteetit ovat kiinteätuottoisia. Epätavallisia olosuhteita lukuun ottamatta annuiteettisumma, johon työntekijällä on oikeus eläkkeelle siirtyessään, on eläke, jonka työntekijä pitää elämänsä ajan. Annuiteetit voivat nousta elinkustannusten mukauttamisella.
Eläkejärjestelmät myöntävät COLA: t kahdella tavalla. Ensimmäinen tapa on, että järjestelmä myöntää automaattiset COLA-arvot objektiivisten tietojen, kuten kuluttajahintaindeksin, perusteella ennalta määrätyn päivämäärän perusteella. Toinen tapa on, että eläkejärjestelmän hallitus tai valvova lainsäädäntöelin myöntää COLA: n äänestyksessä. Kun COLA: t ovat politiikan alaisia, ehdotukset perustuvat yleensä objektiivisiin tietoihin, mutta niitä voidaan muuttaa lainsäädäntöprosessin kautta.
